potok

Управление и контроль потока денежных средств организации

Контролирование передвижения сумм, имеющихся на счету организации, предусматривает оптимизацию их размеров. Задачей также представляется и оптимизация остаточных сумм. Ведущими векторами контроля над потоком финансов являются следующие:

а) максимизация притока финансовых активов, за счет увеличения объема или скорости начисления;

б) минимизацию отрицательного потока, благодаря снижению объема или скорости расходов;

в) максимизацию сальдо между ними в настоящей деятельности с дальнейшей оптимизацией среднего значения остаточных сумм на протяжении отдельного временного периода;

г) эффективное применение финансовых активов, находящихся в остатке;

д) повышение капиталоотдачи от вложенных сумм.

Выполнение любого из этих предназначений особенно и реализуется во время регулирования составляющими финансового актива. К основным целям относится максимизация притока финансовых активов. Ее реализация происходит во время базового функционирования организации. На качестве координации потоков финансов основываются характеристики отчета об обороте денежных сумм.

Хорошо контролированным финансовым потоком полагается эквивалентность прибыли и затрат хозяйствующего субъекта, или же частичное преобладание доходов над расходами.

Одной из составляющих координирования потока финансовых активов является надлежащее планирование.

.

Процедуры анализа, планирования и прогнозирования завершаются оптимизацией финансов за счет подбора самых лучших способов их распределения в организации, принимая во внимание внешние и внутренние обстоятельства, дабы достигнуть их уравновешенности. Прежде всего, следует достигнуть равновесия размеров положительного и отрицательного потоков финансов, поскольку и их недостаток, и избыток оказывает негативное влияние на успех работы.

С той целью, чтобы добиться уравновешенности дефицитного финансового потока за короткий промежуток времени подготавливают ряд процедур для способствования повышению скорости привлечения финансовых активов и снижению скорости их выплат. Меры по оптимизации чрезмерного финансового потока координируются, главным образом, с оживлением деятельности организации по инвестированию, направленной: на выплату длительных банковских кредитов раньше срока; повышение размеров действительных вложений; повышение размеров денежных вложений.

Последнюю ступень в оптимизации составляет гарантирование обстоятельств доведения до максимума чистого финансового потока организации, повышение объемов которого способствует росту уровня самофинансирования предприятия, уменьшает подверженность влиянию внешних источников финансирования.

Самый важный и сложный этап координирования бюджета компании составляет их оптимизация.

К главным целям этапа оптимизации финансовых потоков организации относятся:

- гарантирование синхронности образования финансовых потоков по продолжительности во времени;

- гарантирование увеличение чистого потока финансовых активов организации.

Базовыми предметами оптимизации представляются: положительный поток финансовых средств; отрицательный поток финансовых средств; остаточные финансовые активы; чистый поток финансовых средств.